BANKACILIK SEKTÖRÜ YENİDEN YAPILANDIRMA PROGRAMININ UYGULAMA ESAS VE USULLERİ HAKKINDA YÖNETMELİK

Bu Yonetmeliğin amacı, bankacılık sisteminde guven ve istikrarı korumak ve ekonomik krizin bankaların sermayeleri uzerindeki olumsuz etkilerini bertaraf etmek amacıyla, Turkiyefde kurulu mevduat kabulune yetkili ozel sermayeli bankaların, 4389 sayılı Bankalar Kanununa 4743 sayılı Kanunla eklenen geçici 4 uncu madde uyarınca yapılacak genel kurul toplantısına, sermaye azaltım ve artırımına, Bankacılık Duzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılacak değerlendirme sonucunda alınacak tedbirlere, sermaye artırımına konu hisselerin devir surelerine, hisse senedine donuşturulebilir tahvil ihracına ve bu tahvillerin hisse senedine donuşturulmesine, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca edinilen banka hisselerinin satışına ve sermaye benzeri kredilerin sermayeye donuşturulmesine ilişkin usul ve esasların belirlenmesidir.

Bu Yonetmelik hukumleri, hisseleri kısmen veya tamamen Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna ait bankalar, kamusal sermayeli bankalar, ozel finans kurumları, mevduat kabul etmeyen bankalar ve yurtdışında kurulu bankaların Turkiye'deki şubeleri hariç olmak uzere, Turkiyefde kurulu mevduat kabulune yetkili ozel sermayeli bankalar hakkında uygulanır.

Bu Yonetmelik, 4389 sayılı Bankalar Kanununun (3) uncu maddesinin (11) numaralı fıkrası ile geçici 4 uncu maddesi uyarınca duzenlenmiştir.

Bu Yonetmelikte geçen;

Kanun; 4389 sayılı Bankalar Kanununu,

Kurum ; Bankacılık Duzenleme ve Denetleme Kurumunu,

Kurul; Bankacılık Duzenleme ve Denetleme Kurulunu,

Fon ; Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunu,

Banka; Kanunun 2 nci ve geçici 4 uncu maddeleri uyarınca bu Yonetmelik kapsamında bulunan Turkiyefde kurulu mevduat kabulune yetkili ozel sermayeli bankaları,

Sermaye yeterlili ği standart oranı; Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçulmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yonetmelikte yer alan konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı tanımını,

ifade eder.

Bankaların 31.12.2001 tarihi itibarıyla duzenlenen mali tabloları Kanunun geçici 4 uncu maddesinde belirtilen usule ve g4389 Sayılı Bankalar Kanununun Geçici 4 uncu Maddesi Uyarınca Yapılacak Özel Bağımsız Denetimin Esas ve Usulleri Hakkında Yonetmelikh hukumlerine gore denetlenir.

Bankaların, 6762 sayılı Turk Ticaret Kanunu hukumleri uyarınca yapılacak 2001 yılı faaliyetlerine ilişkin olağan genel kurul toplantıları Kurum tarafından yapılacak bildirime kadar ertelenir.

(De ğişik fıkra: RG: 12/6/2002-24783) Bankaların olağan genel kurul toplantılarında, 4389 Sayılı Bankalar Kanununun Geçici 4 uncu Maddesi uyarınca yururluğe konulan duzenlemeler kapsamında hazırlanan ve Kurum tarafından yapılan nihai değerlendirmeler sonucunda bankalara bildirilen bilanço ile kar ve zarar hesapları goruşulur. Bankaların genel kurul toplantı ilanlarında ve ilgili mevzuat uyarınca kamuya yapılacak açıklamalarında, Kurumca bildirilen mali tablolar dışında mali tablo kullanılamaz.

Yapılan denetimler sonucunda asgari sermaye yeterliliği standart oranlarını sağladığı tespit edilen, Kurum tarafından sermaye artırımı yapılması talep edilmeyen bankalar olağan genel kurul toplantı işlemlerini genel hukumlere gore tekemmul ettirirler.

Yapılan denetimler sonucunda yedek akçeler toplamını aşan miktarda zarar ettiği anlaşılan ve Kurum tarafından sermayesinin artırılması ve gerekli gorulen diğer tedbirleri alması istenen bankalar, Kurumca yapılan tebligatın tebelluğ tarihinden başlamak uzere;

1- Kuruma azami yedi gun içinde alınacak tedbirleri bir rapor halinde bildirmek,

2- Azami onbeş gun içinde denetimden geçmiş mali tablolarının muzakeresini teminen genel kurullarını Turk Ticaret Kanunu hukumleri uyarınca toplantıya davet etmek,

3- Sermayenin azaltılması ve/veya artırılması ve bu Yonetmelikte belirtilen diğer hususların muzakeresi için genel kurullarını onbeş gun içinde olağanustu toplantıya davet etmek

zorundadırlar.

Bu bankaların olağanustu genel kurul toplantısı, olağan genel kurul toplantısını takip edecek şekilde aynı gun tamamlanır.

(Ek f ıkra: RG: 12/6/2002-24783) Mali tablo kalemlerinin g4389 sayılı Bankalar Kanununun Geçici 4 uncu Maddesi Uyarınca Yapılacak Özel Bağımsız Denetimin Esas ve Usulleri Hakkında Yonetmelikhin enflasyon muhasebesine ilişkin hukumlerine gore duzeltme işlemine tabi tutulması sonucunda bilanço karında ortaya çıkan artışların kar dağıtımına konu edilmesi Kurumun iznine tabidir.

#### Olağanustu genel kurul toplantısı

Olağanustu genel kurul toplantısı başkaca bir ilan ve bildirim yukumluluğu olmaksızın, yurt çapında yayın yapan en az bir gazetede duyurulmak suretiyle ilan edilir. Olağanustu genel kurul toplantısı, ilan tarihini izleyen onbeş gun içinde ve olağan genel kurulu takip etmek uzere aynı gun yapılır. Yonetim kurulu, ilan metinlerini yayım tarihinden iki iş gunu once Kuruma gonderir. Bu sure zarfında Kurumca duzeltme veya değişiklik yapılması istenmeyen ilan metinleri yayımlanır.

Bankanın halka açık ortaklık olması veya ruçhan haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arzedilecek olması halinde, aynı sure içinde Sermaye Piyasası Kuruluna ve İstanbul Menkul Kıymetler Borsasına bildirim yapılır.

İlanda, toplantı gunu ve saati, açık adres belirtilmek suretiyle toplantı yeri, toplantı gundemi, artırılan sermaye miktarının azaltılan sermaye miktarından az veya çok olması halinde sermaye maddesinin eski ve yeni şekli, davetin hangi organ tarafından yapıldığı hususu ile kendisini vekil vasıtasıyla temsil ettirecekler için vekaletname ornekleri yer alır.

Olağanustu genel kurul toplantı gundeminde aşağıdaki hususlar yer alır:

1- Açılış ve divan teşekkulu.

2- Toplantı tutanağının duzenlenmesi hususunda divana yetki verilmesi.

3- Kanunun geçici 4 uncu maddesi uyarınca, miktar belirtilmek suretiyle sermayenin azaltılması ve/veya artırılması ile anasozleşmenin payların sayısına, itibari değerine ve oy haklarına ilişkin maddelerinin değiştirilmesi (İlgili maddelerin eski ve yeni şekli gosterilmek suretiyle).

4- Yonetim kurulunun yeniden yapılandırma programına katılmak uzere Kuruma başvurabilmesi için yetkilendirilmesi.

5- Ruçhan haklarının kullanım esas ve usullerini belirlemeye ilişkin olarak yonetim kurulunun yetkilendirilmesi.

6- Ortaklar tarafından kullanılmayan ruçhan haklarına tekabul eden hisse senetlerinin satışa sunulması için yonetim kurulunun yetkilendirilmesi.

7- Gerekmesi halinde, hisse senedine donuşturulebilir tahvil ihracı yapılmasına ilişkin yonetim kurulunun yetkilendirilmesi.

8- Kanunun geçici 4 uncu maddesi kapsamında hissedar olması halinde Fonun, edindiği hisselerin oranına bakılmaksızın yonetim kuruluna en az bir veya hisseleri oranında birden fazla uye atayabileceği ve bu uyelerden Fonca belirlenen uyenin katılmadığı veya olumlu oy kullanmadığı yonetim kurulu kararlarının icra edilemeyeceğine ilişkin anasozleşme değişikliği ile buna ilişkin ilave ya da değişikliğin yapılması (İlave veya değişiklik içeren yeni madde ile varsa eski maddenin yer alması suretiyle).

Gundemde gosterilmeyen hususlar muzakere olunmaz. Artırılan sermaye miktarının, azaltılan sermaye miktarından az veya çok olması halinde, gundem, sermayeye ilişkin maddenin değiştirileceği şeklinde duzenlenir ve gundemde sermayeye ilişkin maddenin eski ve yeni şekli gosterilir.

Sermaye azaltımı, sermaye azaltımı oranına tekabul edecek miktarda hisselerin birleştirilmesi suretiyle yapılır. Değişim oranına gore eski pay senetleri yeni paylarla değiştirilir. Değiştirme işlemi, olağanustu genel kurul toplantısı tarihinden itibaren bir ay içinde tamamlanır.

#### Olağanustu genel kurul toplantısı, toplantı ve karar yeter sayısı

Olağanustu genel kurulun toplanması için oy haklarının yarısına sahip olan pay sahiplerinin katılımı yeterlidir. Kararlar katılanların oy çokluğuyla alınır. Genel kurul kararının, imtiyazlı pay sahipleri genel kurulunca onaylanma şartı aranmaz. Kurum tarafından olağanustu genel kurul toplantılarında gozlemci bulundurulur.

(De ğişik birinci cumle: RG: 12/6/2002-24783) Bu bankaların Turk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu ve bu kanunlara ilişkin mevzuat uyarınca yayımlanması zorunlu olan mali tabloları, bu Yonetmeliğin 7 nci maddesi uyarınca Kurumca yapılacak bildirime kadar ilan edilemez. Banka genel kurul toplantılarının yapılmasına kadar geçen sure zarfında, Bankalar Kanunu ile Sermaye Piyasası Kanunu ve bunlara ilişkin mevzuat uyarınca hazırlanan ara donem mali tabloları yayımlanmaz.

### Hisse senetlerinin Sermaye Piyasası Kurulu kaydına alınması

Bankanın halka açık ortaklık olması veya ruçhan haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arzedilecek olması halinde, yonetim kurulları sermaye artırımı ve buna ilişkin hisse senetlerinin kurul kaydına alınmasını teminen Sermaye Piyasası Kuruluna başvurur. Bankanın başvurusunu muteakiben, Kurum tarafından Sermaye Piyasası Kuruluna sozkonusu hisse senetlerinin kayda alınmasını teminen yapılan bildirim uzerine hisse senetleri kayda alınır. Bu madde uyarınca istenilecek belge ve bilgilerle, izahname ve sirkulerlere ilişkin Sermaye Piyasası Kurulu, bu Yonetmelik hukumleri dikkate alınmak kaydıyla duzenleme yapmaya yetkilidir.

### Olağanustu genel kurul kararının tescil ve ilanı

Olağanustu genel kurul kararının sermaye artırımı dışındaki kısmı toplantıyı izleyen uç iş gunu içinde bankanın başvurusu uzerine Sanayi ve Ticaret Bakanlığı veya İl Sanayi ve Ticaret Mudurluklerine muracaat aranmaksızın tescil ve ilan olunur. Olağanustu genel kurul kararının sermaye artırımına ilişkin kısmı aynı surede ilan olunur. Sermaye artırımının tescili, bu Yonetmelik hukumlerine gore gerçekleşecek nihai miktar uzerinden yapılır.

Ruçhan hakkının kullanılmasına ilişkin ilan, sermayenin artırılmasına ilişkin olağanustu genel kurul kararının alınmasını takip eden uç iş gunu içinde yurt çapında yayın yapan en az bir gazetede ve Turkiye Ticaret Sicil Gazetesinde ilan edilerek duyurulmak suretiyle yapılır. Ruçhan haklarının kullanılmasına ilişkin ilan, bankanın başvurusu uzerine Sanayi ve Ticaret Bakanlığı ve İl Sanayi ve Ticaret Mudurluklerine muracaat aranmaksızın yapılır.

Banka yonetim kurulları ilan metnini olağanustu genel kurul toplantısını takip eden iş gunu içinde Kuruma gonderirler. Teslim tarihinden itibaren bir iş gunu içinde Kurumca duzeltme veya değişiklik yapılması istenmeyen ilan metinleri aynen, Kurumca duzeltme ve değişiklik yapılması istenen metinler gerekli değişiklikler yapılarak yayımlanır.

(Ek ikinci c umle fıkra: RG: 12/6/2002-24783) Sermaye artırımına katılmak isteyen ortaklar, ilanın yayımından itibaren on beş gun içinde ruçhan haklarını kullanırlar. Bu hakkın kullanım suresi, bitiş tarihinin resmi tatile rastlaması halinde, izleyen iş gunu akşamı sona erer.

İlanda, ruçhan hakkının kullanım suresi, ruçhan hakkı oranı, her payın nominal değeri, ruçhan hakkının nominal değer uzerinden kullanılacağı, pay bedelinin ilgili bankada açılacak ozel hesaba nakden odeneceği, başvuru ve odeme yerleri ile ruçhan hakkının hisse senedi veya ruçhan hakkı kuponundan hangisinin ibrazı suretiyle kullandırılacağı hususları yer alır. Ruçhan hakkının kupon ibrazı suretiyle kullandırılacak olması halinde kupon numarası ilanda gosterilir.

Halka açık bankalarda veya ruçhan haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arzedilecek olması halinde, ruçhan hakkının kullanımına ilişkin surenin ilk beş gununde banka yonetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak elinde bulunduran ortakların, bedelleri ruçhan hakkının kullanımına ilişkin sure içinde nakden odenmek uzere, yapılacak sermaye artırımına katılmalarına ilişkin taahhutleri toplanır. Beşinci gunun sonunda banka yonetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak elinde bulunduran ortaklarca yapılan toplam taahhut miktarı, İstanbul Menkul Kıymetler Borsasınca ilan olunur.

Ruçhan hakkını kullanacak ortaklar, on beş gunluk sure içinde pay bedellerinin tamamını yonetim kurulunca belirlenecek ozel hesaba yatırarak sermaye artırımına katılabilir veya buna ilişkin kuponlarını devredebilirler.

Halka açık bankalarda veya ruçhan haklarının kullanılmasından sonra kalan payların halka arzedilecek olması halinde, genel kuruldan alınan yetkiye istinaden yonetim kurulları, kalan hisseleri beş iş gunu içinde halka arz eder. Bu hisselerin satışına ilişkin ilan, yurt çapında yayım yapan en az bir gazetede ve Sanayi ve Ticaret Bakanlığı ve İl Sanayi ve Ticaret Mudurluklerine muracaat aranmaksızın Turkiye Ticaret Sicil Gazetesinde yapılır.

İlanda, halka arz olunan hisse miktarı, her payın nominal değeri, başvuru şekli ve yeri, odeme yeri, odemenin nakden yapılacağı ve senetlerin hangi sure içinde teslim edileceği hususları gosterilir.

Halka açık olmayan bankalarda, yonetim kurulu ruçhan hakkının kullanılmasından sonra kalan payların halka arz teşkil etmeyecek şekilde uçuncu şahıslara satılmasına karar verebilir. Bu halde pay bedellerinin, uçuncu şahıslar tarafından ruçhan hakkının kullanılmasına ilişkin surenin sonundan itibaren beş iş gunu içinde ilgili bankada açılacak hesaba nakden odenmesi zorunludur.

Pay senetlerinin halka arzı dolayısıyla yapılacak reklam metinleri yayım tarihinden en az iki iş gunu once Kuruma sunulur. Reklam ve her turlu açıklamalarda, ilanlarda yer alanlar dışında kalan herhangi bir bilgiye yer verilemez. Kurum, gerekli gorduğu hallerde, reklam metinlerinde değişiklik yapılmasını isteyebilir. Bu ilanlar, gerekli değişiklikler yapılmaksızın yayımlanamaz.

#### Kuruma yapılacak başvuru

Sermaye artırımına rağmen sermaye yeterliliği standart oranı yuzde sekizin altında kalan bankalar, bu Yonetmelik kapsamındaki yeniden yapılandırma programına katılmak istedikleri takdirde sermaye artırım ve azaltım kararını içeren olağanustu genel kurul kararı, uç yıllık iş planı ve takipteki alacaklarının çozumlenmesi gibi aktife seyyaliyet kazandırılmasına ilişkin tedbirleri içeren plan ile Kuruma başvururlar. Kurum, ayrıca gerekli goreceği her turlu bilgi ve belgeyi istemeye yetkilidir.

#### Değerlendirme esasları

İlgili banka yonetim kurulunca Kuruma yapılan başvurulara istinaden, Kurul, gerçekleşen sermaye artırımlarını da dikkate almak kaydıyla, yapacağı değerlendirmeler çerçevesinde Fon tarafından;

temine ilişkin işlemleri ayrı ayrı veya birlikte yapmaya yetkilidir.

Fon tarafından bankaya yapılacak sermaye katkısının sonucunda, bankanın ana sermaye tutarının, sermaye yeterlilik oranının yuzde beşe ulaşmasını sağlayacak kadar olması şartı aranır.

Fon, yapılacak sermaye katkısı karşılığında nominal değer esas alınmak uzere belirlenecek miktarda hisse senedi alır.

Ortaklar tarafından 2001 yılı içinde nakden odenen ve sermaye yeterliliği standart oranının pozitif kısmına isabet eden bolumu (a) bendi hukumlerinin uygulanmasında dikkate alınır.

Ruçhan haklarının kullanımı ve halka arzın veya satışın neticesinde odenen tutarlar, (a) ve/veya (b) bendindeki hukumlerin uygulanması halinde başkaca bir şarta bağlanmaksızın sermayeye donuşur.

Kurumca sermaye yukumluluklerinin yerine getirildiği tespiti yapıldıktan sonra, Kurulun banka hakkında (a) ve/veya (b) bentleri hukumlerini uygulamaya ilişkin kararı, başvuru tarihini izleyen beş gun içinde Resmi Gazetefde yayımlanır. Kararın Resmi Gazetefde yayımını takip eden on beş gun içinde Fon, sermaye veya sermaye benzeri krediye ilişkin işlemleri tekemmul ettirir.

Fonun, sermaye katkısı veya sermaye benzeri kredi sağlamak suretiyle elinde hisse senedi veya hisse senedine donuşturulebilir tahvil bulundurduğu bankalarda, Kurulca izin verilmedikçe temettu dağıtılamaz.

Kurum ilgili bankadan belirlenecek donemler itibarıyla iş planına uyum konusunda rapor ister ve bu raporlara istinaden gerekli tedbirleri alır.

Kurum tarafından, 7 nci maddeye istinaden gerekli gorulen tedbirlerin alınmasına ilişkin yapılan bildirime rağmen, bankanca gerekli tedbirlerin alınmaması halinde, banka hakkında Kanunun 14 uncu maddesi hukumleri uygulanır.

Bankalar, Fon tarafından bankaya yapılan sermaye katılımının en az yuzde altmışına karşılık gelen tutarı, aynı risk grubunda bulundukları gerçek ve tuzel kişiler ile bankalar ve diğer mali kurumlar hariç olmak uzere, 30 Haziran 2003 tarihine kadar bankacılık ilke ve teamulleri çerçevesinde kredi olarak kullandırırlar. Kullandırılan kredi miktarı, uç aylık donem sonları itibarıyla bir cetvel halinde donemi izleyen onbeş gun içinde Kuruma bildirilir.

#### Fon katkısının kaynağı

(De ğişik ibareler: RG: 12/6/2002-24783) Bu madde hukumlerine gore Fon tarafından bankaya; sermaye katkısı olarak verilen tutarlar, Hazine Musteşarlığınca piyasa koşullarına gore ihraç edilen Devlet İç Borçlanma Senetleriyle, sermaye benzeri kredi olarak verilen tutarlar ise Hazine Musteşarlığınca piyasa koşullarına gore yuzde beşe kadar spread uygulanmak suretiyle iki yıl odemesiz, yedi yıl vadeli ihraç edilen Devlet İç Borçlanma Senetleriyle karşılanır. Banka, sermaye benzeri kredi olarak verilen Devlet İç Borçlanma Senetlerini, Kurumun onayı olmadıkça uçuncu kişilere devredemez.

(De ğişik ibare: RG: 12/6/2002-24783) Bankanın doğrudan veya dolaylı olarak yonetim ve denetimine sahip ortakları ile Fon arasında, Fonun mulkiyetine sahip olduğu hisselerin aşağıdaki şartlarla satılması hususunda bir sozleşme imzalanabilir.

Satış bedeli, Fon tarafından hisselerin edinilmesi için verilen Devlet İç Borçlanma Senetlerinin nominal değerine Hazine Musteşarlığınca belirlenen faiz oranına yuzde beşe kadar spread ilavesiyle hesaplanacak faiz oranı uygulanmak suretiyle bulunacak maliyet bedelidir. Bu suretle belirlenen satış bedeli azami onsekiz ay içinde ve uçer aylık taksitler halinde odenir. Hisse senetlerinin mulkiyeti satış bedelinin tamamen odenmesini muteakiben alıcıya geçer. Herhangi bir taksidin odenmesinde temerrude duşulduğu takdirde, temerrude duşulen taksit donemine kadar bu ortaklarca yapılan odemelerin yalnızca anaparaya tekabul eden kısmı iade edilerek sozleşme fesh olunur.

# Ortakların taahhudu ve hisselerin rehni

Bankanın doğrudan veya dolaylı olarak yonetim ve denetimine sahip ortakları ile Fon arasında, Fon tarafından bankaya yapılan sermaye katılımının teminatını oluşturmak uzere bu ortaklara ait hisselerin, Fonun katıldığı tutarına tekabul eden miktardaki kısmının Fon tarafından rehin alınması, bu konuda ortakların taahhudu, Fonun mulkiyetine sahip olduğu hisselerin satılma esasları, rehinli hisse senetleri ile ilgili olarak Fonun sahip olacağı haklar ile rehne başvurma esaslarını içeren bir sozleşme imzalanır. Rehnedilen hisseler, uçuncu kişilerce haczedilemez, uzerine ihtiyati haciz ve ihtiyati tedbir konulamaz, uçuncu kişilere devredilemez ve teminat gosterilemez.

Yapılacak sozleşmede, Fon tarafından bankaya yapılan sermaye katılımı neticesinde sahip olunan hisselerin uçuncu şahıslara devri halinde, devir bedeli ile maliyet bedeli arasında oluşabilecek olumsuz fark, bankanın yonetim ve denetimini doğrudan ya da dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortak veya ortaklar tarafından taahhut edilir.

Bankanın doğrudan veya dolaylı olarak yonetim ve denetimini elinde bulunduran ortaklara ait rehinli olmayan hisselerin bulunması halinde, bu hisselerin Fonun mulkiyetinde bulunan hisselerin tumuyle devrinden once uçuncu kişilere devredilemeyeceği sozleşmede ayrıca hukum altına alınır.

Sozleşmede, sozleşme tarihinden itibaren on sekiz ay içinde Fona ait hisselerin Kurul kararına istinaden satılmasına karar verilmesi halinde, bankanın doğrudan veya dolaylı olarak yonetim ve denetimine sahip olan ortaklara oncelikli satın alma hakkı tanınabilir.

Bankanın doğrudan veya dolaylı olarak yonetim ve denetimine sahip olan ortaklarının, Fonun mulkiyetinde bulunan hisseleri satın alması halinde, satış bedeli, Fon tarafından hisselerin edinilmesi için verilen Devlet İç Borçlanma Senetlerinin nominal değerine Hazine Musteşarlığınca belirlenen faiz oranı uygulanmak suretiyle bulunacak maliyet bedelinden az olamaz.

Fonun mulkiyetinde bulunan hisseler Kurul tarafından belirlenecek esas ve usullere gore Resmi Gazetefde duyurularak ihale, davet veya pazarlık yoluyla satışa çıkarılır. Üçuncu şahıslar tarafından satışa çıkarılan hisselere teklif verilmesi halinde, bankanın doğrudan veya dolaylı olarak yonetim ve denetimine sahip olan ortaklarına, Fonun sermaye katkısının maliyet bedeli, bankanın net aktif değerinin hisse başına duşen birim değeri veya rayiç değerinden en yuksek olanı uzerinden oncelikli satın alma hakkını kullanıp kullanmayacakları hususunda bildirim yapılır. Bildirim tarihini takip eden on beş gun içinde oncelikli satın alma hakkının yukarıdaki esaslara uygun olarak kullanılacağının bildirilmemesi halinde, Fon, bu hakla bağlı olmaksızın hisseleri satmaya yetkilidir.

Hisse senetlerinin uçuncu kişilere satışı neticesinde elde edilen tutarın, maliyet bedelinden az olması halinde, rehin sozleşmesine istinaden rehne başvurulur ve Fon alacağını karşılar miktardaki rehinli hisse senetlerinin mulkiyeti, başkaca bir işlem yapılmasına gerek olmaksızın bankanın net aktif değerinin hisse başına duşen birim değeri uzerinden Fona geçer. Rehinli hisselerin mulkiyetinin Fona intikalinde, borç miktarının, bankanın yonetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak elinde bulunduran ortaklar arasında garameten paylaştırılması esası uygulanır. Hisseleri rehnolunan ortağın, Fon alacağını nakit olarak odemek hakkı saklıdır.

Bu hisselerin satışında ayni sermaye karşılığı çıkarılan hisse senetlerinin devrine ilişkin sure uygulanmaz.

Hisse senedine donuşturulebilir tahviller, sermaye benzeri kredinin vade suresi boyunca, faiz ve sair masraflar ilave edilmek suretiyle belirlenecek bedel uzerinden nakden odenmek ve Kurulun onayını almak kaydıyla bankaca geri alınabilir.

Vadesinde geri alınmayan veya kupon karşılığı yıllık faizleri odenmeyen tahvillerin borç miktarına tekabul eden kısmı hisse senedine donuşturulur. Sermaye yeterliliği standart oranı yuzde beşin altına inen bankalarda, bu oranın yuzde beşe ulaşması için gerekli sermaye miktarının ortaklarca temin edilememesi halinde, sermaye yedek akçelerle giderilemeyen zarar kadar azaltılır ve gerekli sermaye artırımı için yeterli miktardaki tahvil hisse senedine donuşturulur. Bu amaçlarla yapılacak sermaye azaltım ve artırımında bu Yonetmeliğin ilgili hukumleri kıyasen uygulanır.

Tahvillerin hisse senedine donuşturulmesinde, Kurum tarafından belirlenecek bir bağımsız denetim kuruluşunca tespit edilecek banka net aktif değerinin hisse başına duşen birim değerinden, Fonun sermaye artırımına katılımı suresince banka tarafından ihraç olunan hisselerin değerinden veya banka hisselerinin borsa rayiç değeri uzerinden en duşuk olanı dikkate alınır.

Banka genel kurulu veya yonetim kurulu, hisse senedine donuşturulebilir tahvillerden doğan hakların kullanımına engel olacak herhangi bir karar alamaz.

30 Eylul 2001 tarihindeki bilanço buyuklukleri itibariyle sektordeki payları yuzde birin altında olan mevduat kabulune yetkili ozel sermayeli bankalar da, diğer bankalarla devir veya birleşme suretiyle sektordeki paylarını en az yuzde bire çıkarmaları ve bu Yonetmelik hukumleri çerçevesinde Kuruma başvurmaları halinde bu Yonetmelikte yer alan tedbirlerden yararlanabilir. Bilanço buyukluğu itibariyle yuzde birin altında olan bankaların birleşme veya devir on izni almak için 30.04.2002 tarihine kadar Kuruma başvurmaları şarttır.

Kurul, Kanunun geçici 4 uncu maddesi ve bu Yonetmelik uyarınca yeniden yapılandırma programına katılmak uzere yapılacak devir ve birleşmelerde, 27/06/2001 tarih ve 24445 sayılı Resmi Gazetefde yayımlanarak yururluğe giren gBankaların Birleşme ve Devirleri Hakkında Yonetmelikhte belirtilen esaslar dışında farklı işlem tesis etmeye ve ilave tedbirler almaya yetkilidir.

#### Diğer hukumler

Bu Yonetmelikle ilgili oluşabilecek tereddutlere ilişkin olarak Kurul duzenleme yapmaya yetkilidir.

Bu Yonetmelikte açıklık olmayan hallerde, bu Yonetmelikte duzenlenen hususların amaç ve mahiyetine uygun olan genel hukumler uygulanır.

Bu Yonetmelik yayımı tarihinde yururluğe girer.

Bu Yonetmelik hukumleri Bankacılık Duzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yurutulur.